南寧出納是做什么的 出納工作有哪些工作職責(zé)

  您在這之前有過認真了解過什么是出納嗎？出納，顧名思義就是支出與收入，就是現(xiàn)金和存銀的進出。出納是財務(wù)工作中的重要組成部分，無論是費用報銷還是會計做賬都離不開出納的配合其實，出納是很基礎(chǔ)的一個職位，也是外行人入門會計的一個渠道。是不是覺得和會計的職責(zé)很相像，那么，出納是會計嗎？答案是，出納與會計有一定的區(qū)別，會計就是會算，算有分析之意。一般是出納主外，會計主外，那我們一起聊一聊南寧出納做什么的吧！

一、南寧出納是做什么的

1.辦理現(xiàn)金收付，審核審批相關(guān)單據(jù)

2.辦理銀行結(jié)算，規(guī)范使用支票

3.認真登日記賬，保證日清月結(jié)
月末要編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，使賬面余額與對賬單上余額調(diào)節(jié)相符。對于未達賬款，要及時查詢。要隨時掌握銀行存款余額，不準簽發(fā)空頭支票。

4.保管庫存現(xiàn)金，保管有價證券

5.審核報銷憑證

二、出納工作有哪些工作職責(zé)

出納是按照有關(guān)規(guī)定和制度，辦理本單位的現(xiàn)金收付、銀行結(jié)算及有關(guān)賬務(wù)，保管庫存現(xiàn)金、有價證券、財務(wù)印章及有關(guān)票據(jù)等工作的總稱。從廣義上講，只要是票據(jù)、貨幣資金和有價證券的收付、保管、核算，就都屬于出納。它既包括各單位會計部門專設(shè)出納機構(gòu)的各項票據(jù)、貨幣資金、有價證券收付業(yè)務(wù)處理，票據(jù)、貨幣資金、有價證券的整理和保管，貨幣資金和有價證券的核算等各項工作，也包括各單位業(yè)務(wù)部門的貨幣資金收付、保管等方面的工作。狹義的出納則僅指各單位會計部門專設(shè)出納崗位或人員的各項工作。一般而言，出納的工作職責(zé)范圍包括如下5個基本的方面：
       1、辦理銀行存款和現(xiàn)金領(lǐng)??；

2、負責(zé)支票、匯票、發(fā)票、收據(jù)管理；

3、做銀行帳和現(xiàn)金帳,并負責(zé)保管財務(wù)章；

4、負責(zé)報銷差旅費的工作；

5、員工工資的結(jié)算及發(fā)放。

三、出納一天有哪些工作流程

1.上班第一時間，檢查現(xiàn)金、有價證券及其他貴重物品。

2.列明當(dāng)天應(yīng)處理的事項，分清輕重緩急，根據(jù)工作時間合理安排。

3.如有特殊情況，應(yīng)向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)及會計主管請示資金安排計劃。

4.按上述程序辦理各項資金收付業(yè)務(wù)，并把當(dāng)天收到的現(xiàn)金送存銀行，不得坐支現(xiàn)金。

5.當(dāng)天下班前，要完成日記賬的登記。登記日記賬之前，要審核現(xiàn)金收付款憑證及銀行存款收付款憑證。登記日記賬時，應(yīng)分清現(xiàn)金日記賬還是銀行存款日記賬，避免張冠李戴。每日結(jié)出各日記賬余額，以便隨時了解單位資金運作情況，合理調(diào)度資金。

6.當(dāng)天下班前，出納員應(yīng)進行賬實核對，必須保證現(xiàn)金實有數(shù)與日記賬、總賬相符。收到銀行對賬單的當(dāng)天，出納員要將銀行存款日記賬與銀行對賬單進行核實，使銀行存款日記賬、總賬與對賬單在進行余額調(diào)節(jié)后相符。

7.因特殊事項或情況，造成工作未完成的，應(yīng)列明未盡事項，留待次日優(yōu)先辦理。

8.根據(jù)單位需要，每天或每周報送一次出納報告。

9.每月終了3日內(nèi)，出納員應(yīng)當(dāng)對其保管的支票、發(fā)票、有價證券，重要結(jié)算憑證進行清點，并按順序進行登記核對。

  因為出納做的事無非就這幾方面，打款，打?qū)~單，編制資金日報，登記銀行流水，保管現(xiàn)金支票、匯票，跑銀行，辦業(yè)務(wù)。但是，要想做好這些工作，最主要的便是細心，如果太過于粗心，可能會造成不可挽回的損失。好了，以上就是對出納的一些解讀了，希望對您有幫助。